Movimientos Bancarios

Los Movimientos Bancarios registran las transacciones financieras vinculadas con cuentas bancarias. Accesible desde el menú de Comprobantes, esta funcionalidad ofrece una visualización detallada de todas las actividades bancarias registradas.

Cuentas Bancarias

Las cuentas bancarias en una empresa funcionan como depósitos centralizados de capital, facilitando tanto el ingreso como el egreso de fondos en operaciones comerciales y financieras. Sirven como un mecanismo de control para la administración de la liquidez, permitiendo la optimización de los flujos de caja y la planificación financiera. Además, ofrecen una forma segura y regulada de realizar transacciones, mantener reservas y acceder a diferentes productos financieros.

En este contexto, la funcionalidad de Movimientos Bancarios de ZetaSoftware se presenta como una herramienta esencial para registrar todos los comprobantes que movilizan los fondos en dichas cuentas bancarias, proporcionando una visión completa y detallada de la actividad financiera de la empresa.

Comprobantes a Registrar

Antes de abordar el uso de la función de Movimientos Bancarios, es necesario entender los distintos tipos de comprobantes que se pueden manejar a través de esta herramienta. Estos comprobantes forman la columna vertebral de cualquier operación financiera relacionada con las cuentas bancarias de la empresa, y su adecuada clasificación es vital para una contabilidad precisa. A continuación, se describen estos comprobantes en detalle:

1. Créditos Bancarios: Representan ingresos de dinero en una cuenta bancaria de la empresa.
2. Débitos Bancarios: Son egresos de dinero desde una cuenta bancaria de la empresa.
3. Depósitos Bancarios: Reflejan ingresos de dinero en una cuenta bancaria y, simultáneamente, un egreso de la caja.
4. Retiros Bancarios: Consisten en egresos de dinero de una cuenta bancaria, resultando en un ingreso en la caja de la empresa.
5. Cheques Emitidos: Cheques que la empresa ha expedido, generalmente para liquidar cuentas con proveedores u otros beneficiarios.

A continuación, explicaremos cada tipo de comprobante de manera individual para entender su importancia y uso en el contexto de la función de Movimientos Bancarios.

Créditos y Débitos

Un Crédito Bancario podría originarse por múltiples razones. Si la empresa cierra una venta y recibe el pago directamente en su cuenta bancaria, ese ingreso se registraría como un Crédito Bancario. Otro escenario podría ser la recepción de un préstamo bancario para expandir operaciones; en este caso, el monto del préstamo también se reflejaría como un Crédito Bancario. Inversiones de capital o subvenciones gubernamentales que se depositen directamente en la cuenta bancaria de la empresa también serían ejemplos de Créditos Bancarios.

Por el lado de los Débitos Bancarios, imagine que la empresa paga a un proveedor mediante transferencia bancaria. Esa transacción se considera un Débito Bancario. Otras situaciones comunes podrían ser el pago de salarios a empleados a través de transferencias bancarias, el pago de un préstamo o el débito por parte del banco de gastos, comisiones o intereses. Estos pagos reducirían el saldo de la cuenta bancaria de la empresa y se registrarían como Débitos Bancarios.

Los datos a registrar para cada uno son los siguientes:

• Comprobante: Este campo permite al usuario seleccionar el tipo de comprobante que se usará en la transacción bancaria. ZetaSoftware ofrece una amplia gama de opciones en este sentido, permitiendo incluso la definición de múltiples comprobantes para cada tipo. Cada comprobante definido puede tener su propia configuración de asientos contables a generar automáticamente. Este alto grado de personalización se traduce en una gran adaptabilidad a las necesidades específicas de la empresa.
• Serie y Número: No son campos de ingreso obligatorio. Si el tipo de comprobante se ha configurado para tener una numeración automática, el sistema asignará una numeración correlativa al guardar el comprobante.
• Cuenta: El usuario debe especificar la cuenta bancaria que será afectada, de la cual deducirá además la moneda.
• Fecha: Este campo representa la fecha en la que se realizó el movimiento bancario.
• Cotización: En el caso de que se quiera usar una cotización específica que difiera de la tabla general de Monedas y Cotizaciones del sistema, el usuario tiene la opción de ingresar este tipo de cambio especial, que se considerará prioritario.
• Concepto: Aunque no es un campo obligatorio, la inclusión de un concepto (configurable según las necesidades de la empresa) aporta claridad a los informes bancarios, ya que permite comprender los motivos exactos detrás de los ingresos y egresos registrados. En la configuración del comprobante es posible indicar que el Concepto sea un dato obligatorio al momento de registrar los Débitos o Créditos.
• Descripción: Una descripción general del movimiento, como “Pago de Factura A1234,” puede proporcionar un contexto adicional valioso.
• IVA: Si el movimiento bancario está sujeto a IVA, puede indicar la Tasa de IVA a aplicar. Dicha tasa será sugerida de acuerdo a la configuración del concepto.
• Centros de Costos y Referencia: Estos campos opcionales ofrecen la capacidad de asociar el movimiento financiero a un centro de costos o una referencia específica, lo que permite un análisis posterior más detallado y segmentado.
• Total: Se debe indicar el importe total del comprobante, incluyendo cualquier IVA si aplica.
• Conciliado: Ayuda al usuario a saber qué movimientos bancarios ya han sido contrastados y verificados.

Depósitos y Retiros

Los Depósitos y Retiros Bancarios son operaciones financieras inversas que afectan tanto la caja como la cuenta bancaria de una empresa. Un Depósito Bancario involucra la transferencia de fondos de la caja de la empresa a una de sus cuentas bancarias, marcando un ingreso en dicha cuenta y un egreso de la caja. Contrariamente, un Retiro Bancario representa la extracción de fondos de una cuenta bancaria, que se refleja como un egreso de la cuenta y un ingreso en la caja de la empresa. Ambas operaciones son esenciales para la gestión del flujo de efectivo y el mantenimiento de registros financieros exactos.

Los datos a registrar para cada uno son los siguientes:

• Comprobante: Este campo permite seleccionar el tipo de comprobante que se usará en la transacción bancaria.
• Serie y Número: No son campos de ingreso obligatorio. Si el tipo de comprobante se ha configurado para tener una numeración automática, el sistema asignará una numeración correlativa al guardar el comprobante.
• Cuenta: El usuario debe especificar la cuenta bancaria que será afectada, de la cual deducirá además la moneda.
• Fecha: Este campo representa la fecha en la que se realizó el movimiento bancario.
• Caja: Este dato se refiere al fondo de efectivo y/o documentos desde donde se originan los depósitos o hacia dónde se dirigen los retiros. En la transacción, especificar la caja es crucial para rastrear el flujo de fondos y mantener registros contables precisos.
• Descripción: Una descripción general del movimiento, como «Retiro de fondos para cubrir gastos operativos de la semana», o «Ingreso de efectivo proveniente de ventas».
• Total: Se debe indicar el importe total de la transacción.
• Conciliado: Este campo informa al usuario sobre qué movimientos bancarios han sido cotejados y confirmados como exactos.

Cheques Emitidos

Los Cheques Emitidos son instrumentos de pago que la empresa utiliza para liquidar sus deudas con terceros, como proveedores, contratistas o cualquier otro beneficiario. Estos cheques, una vez entregados y cobrados, constituyen una salida de fondos de la cuenta bancaria de la empresa.

Es importante que los Cheques Emitidos estén debidamente vinculados a comprobantes de compra o pagos a proveedores. Puede registrar Cheques emitidos desde esta grilla y luego vincularlos a comprobantes de compra o pago. También puede registrar los Cheques emitidos al especificar la forma de pago en los comprobantes que originaron el pago.

Los datos a registrar para cada uno son los siguientes:

• Comprobante: Este campo permite seleccionar el tipo de comprobante que se usará en la transacción bancaria. Como ya se ha dicho, es posible tener varios tipos de comprobantes diferentes, todos del mismo tipo, en este caso Cheques Emitidos.
• Serie y Número: No son campos de ingreso obligatorio. Si el tipo de comprobante se ha configurado para tener una numeración automática, el sistema asignará una numeración correlativa al guardar el comprobante.
• Cuenta: El usuario debe especificar la cuenta bancaria que será afectada, de la cual deducirá además la moneda.
• Fecha y Emisión: La Fecha señala el día de Vencimiento en donde el el cheque se hará efectivo y, por lo tanto, se debitará de la cuenta de la empresa. Es crucial para la planificación financiera y la conciliación bancaria. Por otro lado, la Fecha de Emisión sirve como referencia temporal, indicando cuándo se creó el cheque, aunque no tiene efecto en su canje o en las finanzas de la empresa.
• Proveedor: Este campo, que no es obligatorio, permite especificar a qué proveedor se destina el cheque. Proporciona claridad en el seguimiento de pagos y en la conciliación de cuentas.
• Descripción: Una descripción general del movimiento, como “Pago de Factura A1234,” puede proporcionar un contexto adicional valioso.
• Total: Se debe indicar el importe total del cheque.
• Conciliado: Este campo informa al usuario sobre qué movimientos bancarios han sido cotejados y confirmados como exactos.

Botón Agregar

El botón «Agregar» proporciona un menú de opciones para registrar distintos tipos de movimientos bancarios:

• Crédito: Para añadir un ingreso bancario en forma de Crédito Bancario.
• Débito: Para ingresar un egreso mediante un Débito Bancario.
• Cheque: Para registrar un Cheque Emitido.
• Retiro: Para documentar un Retiro Bancario de una cuenta.
• Depósito Efectivo: Para ingresar un Depósito Bancario en efectivo.
• Depósito Cheques: Habilita la selección y depósito de Cheques en Cartera, actualizando su estado a «Depositados».
• Depósito Vouchers: Facilita la selección y depósito de Vouchers en Cartera, actualizando su estado a «Depositados».
• Depósito Documentos: Permite la selección y depósito de Documentos en Cartera, marcándolos como «Depositados».
• Transferencia: Inicia un proceso de transferencia entre cuentas, generando comprobantes de débito y crédito en las cuentas implicadas.